4676

11

Термины и определения

Принципы построения системы Банка России Система Банка России Органы управления Банка России

Центральный аппарат Банка России Функции и полномочия департаментов и управлений Совет директоров Банка России Национальный банковский совет Статус Банка России Независимость Банка России

Учреждения и организации, обеспечивающие жизнедеятельность Банка России

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки

1.Изучите закон «О Центральном банке Российской Федерации» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г.

2.Составьте сравнительную характеристику полномочий Национального банковского совета и совета директоров. Изучите состав совета директоров и Национального банковского совета.

3.Познакомьтесь со статьёй Голиковой Ю. С., Хохленковой М. А. Независимость Банка России как гарантия стабильности финансово-кредитной системы (Банковское дело. 2004. № 4.). Сформулируйте свою позицию в отношении понимания статуса независимости Банка России.

4.Опираясь на статьи закона «О Банке России», выделите направления взаимодействия Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления.

5.Изучите полномочия Государственной думы в отношении Банка России.

1.2.Полномочия и функции территориальных учреждений Банка России

Территориальное учреждение – обособленное подразделение Центрального Банка Российской Федерации, осуществляющее часть его функций на территории субъекта (субъектов) Российской Федерации и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления.

12

Территориальные учреждения действуют на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и иных законодательных актов Российской Федерации.

Непосредственным нормативным актом, определяющим задачи, полномочия и функции территориальных учреждений, является Положение «О территориальных учреждениях Банка России» № 46-П от 29.07.1998 г. В целях совершенствования деятельности территориальных учреждений Банк России разрабатывает новое Положение, учитывающее произошедшие изменения в законодательстве Российской Федерации, затрагивающие банковскую деятельность, а также изменения в нормативных актах Банка России.

Территориальные учреждения создаются на территории субъектов Российской Федерации, а также в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Территориальные учреждения подразделяются на главные управления и национальные банки. Главные территориальные управления создаются в краях, автономных округах и автономных областях Российской Федерации, городах федерального значения. Национальные банки функционируют на территориях республик, входящих в состав Российской Федерации.

В настоящее время в систему Банка России входят Московское главное территориальное управление (ГТУ) Банка России, 58 главных управлений в краях и областях, 19 Национальных банков на территориях республик, входящих в состав Российской Федерации (НБ Кабардино-Балкарской Республики Банка России, НБ КарачаевоЧеркесской Республики Банка России, НБ Республики Адыгея Банка России, НБ Республики Алтай Банка России, НБ Республики Башкортостан Банка России, НБ Республики Бурятия Банка России, НБ Республики Дагестан Банка России, НБ Республики Калмыкия Банка России, НБ Республики Карелия Банка России, НБ Республики Коми Банка России, НБ Республики Марий Эл Банка России, НБ Республики Мордовия Банка России, НБ Республики Саха (Якутия) Банка России, НБ Республики Северная ОсетияАлания Банка России, НБ Республики Татарстан Банка России, НБ Республики Тыва Банка России, НБ Республики Хакасия Банка России, НБ Удмуртской Республики Банка России, НБ Чувашской Республики Банка России).

В Чеченской Республике создан аппарат Уполномоченного представителя Банка России.

Территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разреше-

13

ния совета директоров Банка России банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

Территориальные учреждения подчиняют свою деятельность решению задач, направленных на достижение закреплённых за Банком России целей на соответствующей территории субъекта Российской Федерации или регионов, объединяющих территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Задачами территориальных учреждений являются участие в проведении единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирование платёжной системы.

Для достижения поставленных целей территориальные учреждения выполняют следующие функции:

участие в проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

обеспечение функционирования платёжной системы и организация расчётов; организация эмиссионно-кассовой работы; обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Россий-

ской Федерации и государственных внебюджетных фондов;

информационная и аналитическая деятельность и мониторинг предприятий;

принятие решений о возможной государственной регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. Государственная регистрация выпусков ценных бумаг, регистрация ежеквартальных отчётов эмитентов ценных бумаг;

документарный надзор за деятельностью кредитных организаций (банковских (консолидированных) групп), инспектирование, финансовое оздоровление и ликвидация кредитных организаций;

регистрация условий выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов кредитных организаций и контроль за деятельностью дилеров на рынке ГКО-ОФЗ;

валютный контроль; контроль за выполнением законодательства Российской Федерации и норма-

тивных актов Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;

юридическая деятельность; информатизация деятельности территориального учреждения;

обеспечение безопасности и защиты информации; взаимодействие со средствами массовой информации и общественностью.

14

Круг обязанностей территориального учреждения зависит от состояния банковского сектора на подведомственной территории. Спектр функций и полномочий влияет на формирование структуры территориального учреждения.

Типовая структура территориального учреждения предполагает включение следующих подразделений:

Сводно-экономическое управление (отдел); Управление (отдел) эмиссионно-кассовых операций; Управление (отдел) бухгалтерского учёта и отчётности;

Управление (отдел) банковского надзора и лицензирования деятельности кредитных организаций;

Управление (отдел) инспектирования кредитных организаций; Управление (отдел) внутреннего аудита и ревизий; Управление (отдел) по работе с персоналом; Управление (отдел) валютного контроля; Управление (отдел) недвижимости;

Управление информатизации (где нет Регионального центра информатизации); Управление (отдел) документационного обеспечения управления; Управление (отдел) безопасности и защиты информации; Хозяйственно-эксплуатационное управление (отдел).

В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют головные расчётно-кассовые центры (ГРКЦ), расчётно-кассовые центры (РКЦ), отделения, операционные управления (ОПЕРУ), кассовые центры (КЦ), а также иные подразделения, деятельность которых напрямую не связана с выполнением функциональных задач. К ним, как было отмечено выше, относятся лечебные, оздоровительные подразделения, подразделения общественного питания, прочие подразделения социально-бытового назначения, входящие составной частью в баланс территориального учреждения.

Банк России наделяет территориальные учреждения имуществом, стоимость которого отражается на балансе территориального учреждения.

Территориальные учреждения осуществляют полномочия по владению, пользованию, распоряжению имуществом, находящимся на его балансе.

Финансовая и хозяйственная деятельность территориальных учреждений осуществляется в пределах утверждённых Банком России смет. Отчёты об исполнении сметы расходов на содержание территориального учреждения, сметы капитальных затрат и сметы расходов Социального фонда представляются в Банк России.

15

Территориальное учреждение самостоятельно осуществляет налоговое планирование, уплачивает налоговые сборы и другие обязательные платежи в бюджеты и государственные внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Территориальные учреждения составляют ежедневно сводный баланс, который является составной частью баланса Банка России.

По итогам работы за год территориальные учреждения составляют и представляют в Банк России годовой бухгалтерский отчёт и иную отчётность. Структурные подразделения центрального аппарата Банка России рассматривают годовые отчёты территориальных учреждений, изучают изложенные в них проблемы и подготавливают соответствующие заключения.

Координация деятельности территориальных учреждений осуществляется путём издания нормативных актов и рекомендаций Банка России по различным направлениям работы. Широко практикуются выезды специалистов центрального аппарата в территориальные учреждения Банка России как с целью проведения проверок их деятельности, так и для оказания помощи в решении возложенных на них задач и функций, а также посредством проведения семинаров по актуальным проблемам деятельности Банка России.

Термины и определения

Территориальные учреждения Банка России Национальный банк Главные территориальные управления

Статус территориальных учреждений Банка России Функции территориальных учреждений Состав территориальных учреждений

Финансово-хозяйственная деятельность территориальных учреждений Типовая структура территориальных учреждений

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки

1. Составьте схему, иллюстрирующую взаимосвязь департаментов центрального аппарата Банка России и управлений (отделов) территориальных учреждений Банка России.

16

2.Используя материалы периодической печати, статьи в журнале «Деньги и кредит», составьте представление о направлениях и методах работы различных территориальных учреждений Банка России.

3.Используя материалы периодической печати, рассмотрите направления взаимоотношений территориальных учреждений Банка России с крупными организациями и их филиалами в вашем регионе.

4.На основе годовых отчётов Банка России проанализируйте направления и методы совершенствования организационной структуры и принципов деятельности территориальных учреждений Банка России.

5.В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предусматриваются ограничения для отдельных категорий служащих. Поясните, с чем связаны эти ограничения. Почему ограничения на работу по совместительству не затрагивают преподавательскую, научноисследовательскую и творческую деятельность?

1.3. Функции и операции расчётно-кассовых центров Банка России

Расчётно-кассовые центры являются структурными подразделениями территориальных учреждений Банка России и действуют на основании Типового положения Банка России от 07.10.1996 г. «О расчётно-кассовом центре Банка России».

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надёжного и безопасного функционирования платёжной системы Российской Федерации.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживающими кредитными организациями, представительными и исполнительными органами власти, местного самоуправления, органами Федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России и действующий на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России.

За расчётно-кассовыми центрами закреплены основные функции:

1.Осуществление расчётов между кредитными организациями (филиалами).

2.Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов).

3.Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности.

17

4.Обеспечение учёта и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам).

5.Расчётно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных законодательством.

6.Обеспечение защиты ценностей, банковской документации и банковской информации от несанкционированного доступа.

7.Разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал по обслуживаемой территории.

8.Установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком.

9.Осуществление контроля за достоверностью отчётности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями.

10.Составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России.

11.Проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре.

12.Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, поверка достоверности расчётов обязательных резервов.

Участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России.

Головным расчётно-кассовым центрам делегированы дополнительные функции:

осуществление транзитных и контрольных операций по расчётам с кредитными организациями, расположенными на территории Государств, входящих в состав СНГ, стран Балтии и Грузии;

осуществление транзитных и контрольных операций по межрегиональным и внутрирегиональным электронным платежам;

обеспечение централизованного экспедирования почтовых расчётноденежных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службами доставки;

18

осуществление денежных расчётов по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и других операций с ценными бумагами.

Обеспечение учёта операций по выпуску и реализации облигаций, выплате купонов по облигациям Государственных республиканских внутренних займов, а также иных определённых Банком России операций с ценными бумагами.

Наделение Головного расчётно-кассового центра дополнительными функциями предполагает их создание в структуре каждого территориального учреждения Банка России.

На количество РКЦ, совершающих операции на подведомственной Территориальному учреждению территории, большее влияние оказывает уровень развития банковского сектора в целом, особенности данной территории, развитие технической оснащённости РКЦ. Влияние отмеченных факторов отражено на рисунке 2.

ГУ Банка России по		ГУ Банка России по		ГУ Банка России по
Хабаровскому краю		Приморскому краю		Сахалинской области
ГРКЦ		ГРКЦ		ГРКЦ
РКЦ Комсомольск-на-		РКЦ Арсеньев		РКЦ Тымовское
Амуре		РКЦ Артем		РКЦ Александровск-
РКЦ Советская Гавань		РКЦ Дальнегорск		Сахалинский
РКЦ Чегдомын		РКЦ Дальнереченск		РКЦ Анива
		РКЦ Камень-Рыболов		РКЦ Долинск
		РКЦ Лесозаводск		РКЦ Корсаков
		РКЦ Партизанск		РКЦ Курильск
		РКЦ Спасск-Дальний		РКЦ Невельск
		РКЦ Уссурийск		РКЦ Оха
		РКЦ Чугуевка		РКЦ Северо-Курильск
		РКЦ Большой Камень		РКЦ Томари
		РКЦ Лучегорск		РКЦ Углегорск
		РКЦ Находка		РКЦ Холмск
		РКЦ Ольга		РКЦ Южно-Курильск
		РКЦ Первомайский
		РКЦ Пограничное
		РКЦ Славянка

Рисунок 2 – Структура расчётно-кассовых подразделений в составе отдельных территориальных учреждений Дальневосточного региона

Для реализации возложенных функций РКЦ совершают основные банковские операции:

открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

19

списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

контроль соблюдения правил и сроков совершения расчётных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

контроль осуществления платежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц;

учёт списания (зачисления) средств посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчётных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ;

выверка отражения расчётных операций на корреспондентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);

защита расчётно-денежных документов с применением специальных средств.

приём и выдача ценностей из резервных фондов;

учёт эмиссионных операций;

приём и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

обработка денежной наличности;

открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заключённых территориальным учреждением Банком России;

начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.

Особенности закрепленных за РКЦ функций и операций находят отражения в организационной структуре данных подразделений (см. рисунок 3).

Головной расчётный кассовый центр

Отдел		Отдел		Отдел		Отдел		Отдел по-		Отдел
расчётов,		межфили-		подготов-		межрегио-		следую-		кассовых
исполне-		альных		ки инфор-		нальных		щего		операций
ния госу-		оборотов		мации и		электрон-		контроля
дарствен-				бухгалтер-		ных
ного бюд-				ского		расчётов
жета и				учёта
внебюд-
жетных
фондов

Рисунок 3 – Примерная структура головного расчётно-кассового центра

20

Термины и определения

Расчётно-кассовый центр Головной расчётно-кассовый центр

Функции расчётно-кассового центра Операции расчётно-кассового центра Клиенты расчётно-кассового центра

Хозяйственно-финансовая деятельность расчётно-кассового центра

Вопросы для самостоятельной работы и самопроверки

1.Составьте сравнительную характеристику функций РКЦ и ГРКЦ.

2.На основе нормативных актов Банка России, материалов периодической печати изучите роль РКЦ в организации наличного денежного обращения.

3.По материалам отчёта Банка России за 3 последние года проследите направления развития платёжной системы страны; выделите особенности.

4.Изучите особенности и принципы тарифной политики Банка России в сфере расчётных услуг.

5.Изучите содержание стратегии развития платёжной системы страны.

1.4.Особенности деятельности полевых учреждений Банка России

Полевые учреждения Банка России – это специализированные воинские учреждения, входящие в единую централизованную систему Центрального банка, имеющие вертикальную структуру управления, осуществляющие функции расчётно-кассовых центров Банка России и другие функции как на территории Российской Федерации, так и за её пределами с целью обеспечения всеми видами банковского обслуживания воинских формирований Министерства обороны Российской Федерации, иных органов, физических и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации в мирное и военное время.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями.

Как воинские учреждения они в своей деятельности руководствуются военным законодательством, воинскими уставами, Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместным решением Банка России и Министерства обороны.