- •Бизнес план ооо «InfoBlock»
- •1 Введение
- •2 План маркетинга
- •4 План производства
- •4.1 Расчет стоимости покупных и комплектующих изделий
- •4.1.1 Расчёт стоимости покупных изделий
- •4.1.2 Расчёт стоимости покупных изделий на программу выпуска
- •4.2 Расчёт трудоёмкости разработки и интернет– магазина
- •4.3 Расчёт капитальных затрат
- •4.3.1. Расчёт стоимости оборудования
- •4.3.2. Расчёт производственной площади предприятия.
- •4.3.3 Расчёт площади переходов
- •4.3.4 Расчёт дополнительных площадей
- •5. Управление и персонал
- •4.1 Расчет численности персонала
- •6. План ценообразования
- •6.1 Расчёт накладных расходов
- •6.2 Расчёт себестоимости и цены разработки и монтажа проекта
- •6.2 Расчёт себестоимости и цены администрирования интернет- магазина
- •7. Финансовый план.
- •7.1 Расчёт объёмов товарной продукции и трудоёмкости.
- •7.2 Итоговые показатели работы предприятия
- •7.3 Налоги
- •9 Резюме
7. Финансовый план.
7.1 Расчёт объёмов товарной продукции и трудоёмкости.
7.1.1 Объем товарной продукции.
Vт.п. = 230234*120=27628080 (7.1.1)
где ОЦед – цена одного проекта;
N - программа выпуска в год.
7.1.2 Расчёт НДС.
Нндс = 18%(27628080-(0+13000+7504801)=18%*(27628080-7517801)= 3619850 (7.1.2)
где Смат - стоимость материалов;
Ском - стоимость комплектующих изделий;
Сопф - стоимость ОПФ.
Таблица 20– Показатели работы предприятия
№ |
Наименование продукции |
Годовая программа выпуска |
Трудоёмкость, ч. |
Цена, руб. |
Объём тов. продаж руб. |
Объём тов. продаж с НДС руб. |
|||||||
ед.прод. |
год.вып. |
||||||||||||
1 |
Разработка проектов |
120 |
1350 |
162000 |
92826 |
27628080 |
3619850 |
||||||
2 |
Администрирование |
120 |
910 |
109200 |
137408 |
27628080 |
3619850 |
||||||
Всего |
- |
2260 |
271200 |
230234 |
- |
- |
7.2 Итоговые показатели работы предприятия
7.2.1 Фондоотдача
Фо = 27628080/7504801=3,6 (7.2.1)
7.2.2 Фондоёмкость Фе = 7504801/ 27628080=0,27 (7.2.2)
7.2.3 Фондовооружённость работающих
Фв = Сопф / Чо6щ=7504801/12=625400 (7.2.3)
7.2.4 Показатель напряжённость использования оборудования.
Нисп = 27628080/38=727054
(7.2.4)
7.2.5 Среднегодовая выработка на одного работающего
Вппп = 27628080/12= 2302340 (7.2.5)
7.2.6 Среднемесячная зарплата одного работающего
Зр = 6976018/(5*12)= 116266
(7.2.6)
7.2.7 Затраты на 1 рубль товарной продукции.
З1 р.т.п. = 112879*120/27628080=0,49 (7.2.7)
7.3 Налоги
7.3.1 Налог на прибыль
Нпр. = 3648720*20%/100%=729744 (7.3.1)
Пб = 120*30406=3648720 (7.3.2)
где Пб - балансовая прибыль;
Пед - прибыль с единицы продукции.
7.3.2 Налог на имущество
Ним = 1%*(7504909,3)/100%=75049 (7.3.3)
7.3.5 Чистая прибыль.
Пч = 3648720-804793=2843927 (7.3.6)
Таблица 21– Итоговые показатели работы предприятия
№ |
Показатели |
Единица измерения |
Сумма в рублях |
I |
Производство |
|
|
1 |
Товарная продукция предприятия, всего |
руб. |
27628080 |
2 |
Товарная продукция предприятия с НДС, всего |
руб. |
3619850 |
3 |
Трудоёмкость годового выпуска, всего |
час. |
271200 |
4 |
Трудоёмкость годового выпуска основной продукции |
час. |
2260 |
5 |
Годовая программа выпуска основной продукции |
|
120 |
6 |
Количество смен |
см. |
1 |
II |
ОПФ и их использование |
|
|
1 |
Стоимость ОПФ |
руб. |
7504909,3 |
2 |
Фондоотдача |
руб. |
3,6 |
3 |
Фондоёмкость |
руб. |
0,27 |
4 |
Фондовооружённость работающих |
руб. |
625400 |
5 |
Показатель напряжённости использования оборудования |
руб. |
727054 |
6 |
Средний процент загрузки рабочих мест |
% |
98 |
III |
Труд и заработная плата |
|
|
1 |
Среднесписочная численность производственного персонала |
чел. |
12 |
2 |
Среднесписочная численность работающих |
чел. |
5 |
3 |
Общий ФЗП с налогами |
руб. |
6976018 |
4 |
ФЗП рабочих с налогами |
руб. |
3469604 |
5 |
Среднемесячная зарплата одного работающего |
руб. |
116266 |
6 |
Среднемесячная зарплата одного основного работника |
руб. |
23725,3 |
7 |
Среднегодовая выработка одного работающего |
руб. |
2302340 |
8 |
Среднегодовая выработка одного основного работника |
руб. |
49138888 |
IV |
Себестоимость. Налоги. Прибыль. |
|
|
1 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции |
руб. |
0,49 |
2 |
Цена проекта |
руб. |
230234 |
3 |
Норматив рентабельности |
% |
35 |
4 |
Балансовая прибыль |
руб. |
3648720 |
5 |
Полная себестоимость проекта |
руб. |
112879 |
6 |
Налоги, всего В том числе: - Налог на прибыль - Налог на имущество |
руб. |
30573951 75049 |
7 |
Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд накопления (80%) - Фонд потребления (20%) |
руб. |
122220758 97776606,4 24444151,6 |
7.4 План доходов и расходов.
7.4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия.
Темп роста показателей 3% годовых.
7.4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала
Чпр.об.к. = (0+ 13000) * 120=1560000 (7.4.1)
7.4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта
Ток = 7504909,3/ (419744,34+ 3648720) =7504909/4068464=1,84 (8.4.2)