!Учебный год 2024 / Прозум Л.М. Уголовное прав

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

ственных или муниципальных органов, осуществляющие регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ними.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом, т.е. субъект осознает противоправность своих действий и желает их осуществления. Обязательным признаком субъективной стороны является мотив – корыстная или иная личная заинтересованность.

Корыстная заинтересованность – стремление должностного лица путем совершения неправомерных действий получить для себя или других лиц выгоду имущественного характера (например, незаконное получениельгот, освобождениеот каких-либоимущественныхзатрат, уплаты налогов т.п.); иная личная заинтересованность – стремление должностного лица извлечь выгоду неимущественного характера, что проявляется в карьеризме, семейственности, желании приукрасить действительноеположение, скрытьсвоюнекомпетентностьи т.п.

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 1701 УК РФ)

Основным непосредственным объектом преступления явля-

ются общественные отношения, обеспечивающие установленный законодательством РФ порядок ведения единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Дополнительным непосредствен-

ным объектом деяния, предусмотренного ч. 3 ст. 1701 УК РФ, яв-

ляется личность.

Предмет преступления – единый государственный реестр юридических лиц, реестр владельцев ценных бумаг и система депозитарного учета.

В Российской Федерации ведется Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, содержащий сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц и соответствующие документы (ст. 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (в ред. от 30.10.2017) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»).

201

Уголовное право. Особенная часть

Реестр ведется на бумажных и электронных носителях на основании документов, предоставленных заявителями при государственной регистрации юридических лиц и при внесении изменений в реестр. В регистрационном деле юридического лица должны содержаться все представляемые им документы. Регистрационные дела юридических лиц являются частью реестра.

Реестр владельцев именных ценных бумаг – совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных номинальных держателей ценных бумаг

ивладельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на издателя, и позволяющая получать

инаправлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг. Система ведения реестра должна обес-

печивать сбор и хранение в течение установленных законодательством Российской Федерации сроков информации обо всех фактах и документах, влекущих необходимость внесения изменений в систему ведения реестра, и обо всех действиях регистратора (держателя реестра) по внесению этих изменений. Деятельность по ведению реестра заключается прежде всего в изменении параметров основного конструктивного элемента системы ведения реестра – лицевого счета зарегистрированного лица. Регистратор обязан вести специальные регистрационные журналы – по ценным бумагам, по сертификатам ценных бумаг.

Депозитарной деятельностью, как указано в Федеральном законе от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ (в ред. от 30.11.2017) «О рынке ценных бумаг», признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и / или учету и переходу прав на ценные бумаги. Для организации деятельности по ведению счетов, на которых учитываются ценные бумаги, переданные на хранение клиентами, создаются депозитарии.

Система депозитарного учета – это совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, учет и удостоверение прав на ценные бумаги,

202

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

учитываемые на лицевых счетах этих лиц, а также позволяет получать и направлять информацию указанным лицам организацией, осуществляющей депозитарную деятельность(депозитарием).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1701 УК РФ, выражается в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, или в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, документов, содержащих заведомо ложные данные об учредителях (участниках) юридического лица, о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или долей, переходящих в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица. Состав преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1701 УК РФ, формальный – оно является оконченнымв момент совершения указанногов законе действия.

Субъект преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1701 УК РФ – физическое лицо, достигшее 16 лет. Это может быть индивидуальных предприниматель или представитель юридического лица, предоставивший в регистрирующий орган или организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, заведомо недостоверные сведения.

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла и наличием специальной цели, в качестве которой выступает внесение в Единый государственный реестр юридических лиц, в реестр владельцев ценных бумаг или в систему депозитарного учета недостоверных сведений, либо деяние должно быть направлено на приобретение права на чужое имущество.

Мотивы преступления могут быть любыми: корысть, иная личная заинтересованность и др.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 1701 УК РФ, выражается во внесении в реестр заведомо недо-

203

Уголовное право. Особенная часть

стоверных сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета.

Закон содержит прямое указание на способ совершения данного преступления – путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг (системе депозитарного учета). Неправомерным является доступ, который осуществляется вопреки установленному законодательством о ценных бумагах порядку лицами, специально не уполномоченными на ведение реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета их собственником. Фактические способы неправомерного доступа различаются в зависимости от формы ведения реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (путем физического доступа к бумажному носителю, неправомерногодоступа к компьютерной информации) и действий относительно уполномоченных лиц (тайно, открыто, путем обмана или злоупотребления доверием). Совершение данного преступления путем неправомерного доступа к компьютерной информации требует дополнительной квалификациипост. 272 УК РФ.

Заведомо недостоверные сведения могут вноситься в содержание реестра, который ведется на любом официальном носителе: на бумажном носителе (текст документа) или на электронном носителе (текст файла). Деяние может выражаться как во внесении новых сведений, так и в изменении содержащихся в реестре ранее внесенных сведений.

Состав преступления формальный. Преступление является оконченным в момент совершения действия, указанного в диспозиции статьи.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет.

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины.

Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги (эмитент или регистратор), влечет ответственность по ч. 3 ст. 1852 УК РФ.

204

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

Квалифицированным видом преступления является деяние, предусмотренное ч. 2 ст. 1701 УК РФ, если оно было сопряжено с насилием или угрозой его применения (ч. 3 ст. 1701 УК РФ). Характер насилия как способа совершения преступления в законе не конкретизирован, поэтому оно может быть любым. В ч. 3 ст. 1701 УК РФ под насилием понимается как насилие, не опасное для жизни и здоровья: совершение насильственных действий, связанных с причинением потерпевшему физической боли либо с ограничением его свободы (связывание рук, применение наручников, оставление в закрытом помещении и др.), так и насилие, опасное для жизни и здоровья, т.е. такое, которое повлекло причинение легкой, средней тяжести вреда здоровью потерпевшего, причинение тяжкого вреда здоровью или смерти по неосторожности (ст. 109, 118 УК РФ). В случае умышленного причинения тяжкого вреда здоровью, а также убийства потерпевшего требуется дополнительнаяквалификацияпосоответствующимстатьямУК РФ.

Угроза применения насилия – это запугивание потерпевшего такими действиями и высказываниями, которые свидетельствуют о намерении немедленно применить физическое насилие. Угроза убийством или причинением тяжкого вреда здоровью охватывается составом данного преступления и дополнительной квалификации по ст. 119 УК РФ не требует.

Часть 4 ст. 1701 УК РФ предусматривает ответственность за внесение в реестр владельцев ценных бумаг либо в систему депозитарного учета заведомо неполных или недостоверных сведений, а равно подтверждение от имени организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, достоверности внесенных в реестр владельцев ценных бумаг либо в систему депозитарного учета сведений, заведомо для подтверждающего лица являющихся неполными или недостоверными, в целях сокрытия у клиента организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, предусмотренных законодательством Российской Федерации, признаков банкротства кредитной или иной финансовой организации либо оснований для отзыва (аннулирования) лицензии и (или) назначения в организации временной администрации. Деяния, предусмот-

205

Уголовное право. Особенная часть

ренные ч. 4 ст. 1701 УК РФ, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, квалифицируются по ч. 5 ст. 1701 УК РФ.

Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории (ст. 1702 УК РФ)

Основным непосредственным объектом данного преступле-

ния являются общественные отношения в сфере межевания земель.

Межевание земель представляет собой комплекс инженерногеодезических работ по установлению, восстановлению и закреплению на местности границ землепользований, определению местоположения границ и площади участка, а также юридическому оформлению полученных материалов.

Объективной стороной преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1702 УК РФ, является внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо картуплан территории или подлог документов, на основании которых были подготовлены межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карта-план территории.

В соответствии с ч. 1 ст. 22 Федерального закона от 13 июля 2015 г. № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости» межевой план представляет собой документ, который составлен на основе кадастрового плана соответствующей территории или кадастровой выписки о соответствующем земельном участке и в котором воспроизведены определенные сведения, внесенные в Единый государственный реестр недвижимости, и указаны сведения об образуемых земельном участке или земельных участках.

Технический план (ст. 24 указанного закона) представляет собой документ, в котором воспроизведены определенные сведения,

206

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

внесенные в Единый государственный реестр недвижимости, и указаны сведения о здании, сооружении, помещении или об объекте незавершенного строительства, необходимые для государственного кадастрового учета такого объекта недвижимости.

Акт обследования (ст. 23 указанного закона) представляет собой документ, в котором кадастровый инженер в результате осмотра места нахождения здания, сооружения, помещения или объекта незавершенного строительства с учетом имеющихся сведений Единого государственного реестра недвижимости о таком объекте недвижимости подтверждает прекращение существования здания, сооружения или объекта незавершенного строительства.

Проект межевания земельного участка является необходимой частью пакета документов по планированию территорий, на которых ужеимеютсяили будутпроизводитьсязастройки.

В результате выполнения комплексных кадастровых работ обеспечивается подготовка карты-плана территории, содержащей необходимые для кадастрового учета сведения о земельных участках, зданиях, сооружениях, об объектах незавершенного строительства, расположенных в границах территории выполнения комплексных кадастровых работ.

Преступление считается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организации или государству.

Субъект преступления специальный: кадастровый инженер – физическое лицо, осуществляющее кадастровую деятельность, которое имеет действующий квалификационный аттестат кадастрового инженера.

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины.

Часть 2 ст. 1702 УК РФ предусматривает ответственность за совершение тех же деяний, причинивших особо крупный ущерб.

Согласно примечанию к ст. 1702 УК РФ крупным ущербом признается ущерб в сумме, превышающей 2 250 тыс. руб., особо крупным – 9 млн руб.

207

Уголовное право. Особенная часть

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)

Непосредственный объект преступления – общественные от-

ношения, обеспечивающие соблюдение установленного законом порядка занятия предпринимательской деятельностью.

Объективная сторона характеризуется следующими альтернативными деяниями:

а) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации;

б) осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, когда такая лицензия обязательна.

Предпринимательская деятельность в соответствии с п. 1 ст. 2 ГК РФ– этосамостоятельная, осуществляемаянасвой рискдеятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве. В соответствии с ч. 1 ст. 34 Конституции РФ каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и инойнезапрещенной закономэкономической деятельности.

Незаконное предпринимательство означает осуществление деятельности, обладающей признаками предпринимательской, за исключением формального признака, относящегося к установленному законом или иным нормативным актом порядку осуществления такой деятельности.

Первая форма незаконного предпринимательства – осуществление предпринимательской деятельности без регистрации.

В соответствии с п. 1 ст. 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью лишь с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, определяемом законом о государственной регистрации юридических лиц. Данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр юридических лиц. Юридическое лицо считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц (ст. 51 ГК РФ).

208

Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности

В п. 3 постановления Пленума Верховного суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 (в ред. от 07.07.2015) «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» сказано, что осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии является второй формой незаконного предпринимательства.

Определенными видами деятельности, перечень которых определяется законом, юридическое лицо может заниматься только на основании лицензии (ст. 49 ГК РФ). Перечень видов деятельности, на осуществление которых требуется лицензия, установлен ст. 17 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ (в ред. от 29.07.2017) «О лицензировании отдельных видов деятельности». Лицензия – это специальное разрешение на осуществление конкретного вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), возникает с момента получения разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок и прекращается по истечении срока его действия, а также в случаях приостановленияили аннулированияразрешения(лицензии).

Преступление окончено при наступлении любого из двух последствий: причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству; извлечение дохода в крупном размере.

Под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринима-

209

Уголовное право. Особенная часть

тельской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. В соответствии с примечанием к ст. 1702 УК РФ крупным ущербом и извлечением дохода в крупном размере признается соответственно ущерб и доход в сумме, превышающей

2 250 тыс. руб.

Субъект общий – вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет; им может быть как лицо, имеющее статус индивидуального предпринимателя, так и лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формой вины.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности по ст. 171 УК РФ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации (п. 10 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 (в ред. от 07.07.2015 г.)).

Если лицо (за исключение руководителя организации или лица, на которое постоянно, временно или по специальному полномочию непосредственно возложены обязанности по руководству организацией) находится в трудовых отношениях с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые осуществляют свою деятельность без регистрации, без специального разрешения (лицензии), то выполнение этим лицом обязанностей, вытекающих из трудового договора, не содержит состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ.

В ч. 2 ст. 171 УК РФ указаны квалифицирующие признаки: а) совершение преступления организованной группой;

210