- •Общие положения
- •2. Практические занятия и домашние задания по темам
- •Тема 1. Основы организации банковского обслуживания предприятий
- •Тема 2. Расчетно-кассовое обслуживание банком юридических лиц
- •Тема 3 Кредитные операции банков
- •Домашнее задание № 2
- •Тема 4. Валютные операции коммерческих банков и обслуживание внешнеэкономичекой деятельности предприятий
- •Тема 5. Операции банков с ценными бумагами
- •Задания для выполнения индивидуальной самостоятельной работы Задание для выполнения 1 самостоятельной работы
- •Задание для выполнения 2 самостоятельной работы
- •Темы рефератов для самостоятельной работы студентов
- •Библиографический список
- •Оглавление
- •Методические указания
- •394026 Воронеж, Московский просп., 14
ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный
технический университет»
Кафедра экономики и управления на предприятии
машиностроения
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
по проведению практических занятий и самостоятельной работы по дисциплине «Банковские услуги предприятию» для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения
Воронеж 2012
Составитель: канд. экон. наук И.Ф. Елфимова
УДК 621:338(075)
Методические указания по проведению практических занятий и самостоятельной работы по дисциплине «Банковские услуги предприятию» для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения / ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный технический университет»; сост. И.Ф. Елфимова. Воронеж, 2012. 25 с.
Настоящая работа содержит вопросы для подготовки к практическим занятиям, задачи по темам курса и методические указания по их решению, домашние задания и деловые ситуации для самостоятельной работы студентов, список литературы.
Методические указания предназначены для студентов, обучающихся по направлению 080200.62 «Менеджмент» профиль «Финансовый менеджмент» очной и заочной форм обучения.
Методические указания подготовлены в текстовом редакторе MS Word XP и содержится в файле «МУ БУП ПЗ».
Табл. 4. Ил. 3 . Библиогр.: 16 назв.
Рецензент канд. экон. наук, доц. Г.А. Лавренова
Ответственный за выпуск зав. кафедрой д-р экон. наук, проф. О.Г.Туровец
Издается по решению редакционно-издательского совета Воронежского государственного технического университета
Ó ФГБОУ ВПО «Воронежский
государственный технический
у
Общие положения
Цель преподавания дисциплины
Основной целью курса является ознакомление студентов с общими основами банковской деятельности, техникой банковского обслуживания предприятий, получение практических навыков составления банковских документов и разработки банковских финансовых схем по взаимодействию с предприятиями.
Задачами изучения дисциплины являются:
изучение особенностей взаимодействия предприятий с кредитными организациями;
знакомство с отечественными и зарубежными методами проведения банковских операций по обслуживанию предприятий;
изучение методических подходов к выбору коммерческого банка;
освоение практических навыков составления кредитных договоров, договоров расчетно-кассового обслуживания и других документов, сопровождающих основные банковские операции.
Перечень дисциплин, знание которых необходимо при изучении данной дисциплины: “ Финансы, денежное обращение и кредит”, ” Финансы предприятий ”, ” Финансовый менеджмент ”, ” Технико-экономический анализ”.
После изучения дисциплины студенты должны иметь представление:
о сущности деятельности банка;
об особенностях функционирования современной банковской системы;
об основных банковских операциях по обслуживанию юридических лиц;
о перспективах развития банковской системы и банковских операций в России.
В процессе изучения дисциплины студенты должны:
Знать:
сущность активных и пассивных операций коммерческого банка;
особенности организации отношений предприятия с банком;
технологию основных банковских операций;
современные формы расчетно-кассового обслуживания и методы финансовых расчетов, применяемые в банковской деятельности
Уметь:
применять на практике принципы построения взаимоотношений предприятий с банками;
анализировать и оценивать деятельность коммерческих банков как партнеров предприятий;
вести основное документальное сопровождение банковских операций по обслуживанию клиентов – юридических лиц.
2. Практические занятия и домашние задания по темам
Тема 1. Основы организации банковского обслуживания предприятий
Литература:
Основная 1,2,4,5,6.
Дополнительная 4, 5, 10, 11.
Вопросы для повторения
Характеристика кредитно-банковской системы страны.
Эволюция банковской системы России.
Центральный Банк России, его цели и функции.
Роль и место коммерческих банков в кредитно-банковской системе.
Стратегические направления деятельности коммерческих банков.
Организационно-правовые формы деятельности коммерческих банков
Организационное устройство банка.
Организация взаимоотношений коммерческого банка с Центральным Банком России.
Понятие, структура и источники банковских ресурсов.
Собственный капитал банка.
Привлеченные средства банка.
Активные операции банка.
Пассивные операции банка.
Практическое занятие № 1
Задача 1.1
Пассив баланса КБ "А" на отчетную дату включает следующие статьи, в тыс. р.
Пассив баланса банка «А»
Наименование статей |
Сумма |
Уставный капитал |
73225 |
Резервный капитал |
16547 |
Прочие фонды |
8116 |
Расчетные и текущие счета предприятий |
17567 |
Счета банков корреспондентов |
946 |
Срочные депозиты предприятий |
12561 |
Вклады граждан |
137 |
Кредиты, полученные от других банков |
226164 |
Выпущенные векселя и банковские акцепты |
50275 |
Прочие кредиторы |
251682 |
Прибыль банка |
42528 |
Прочие пассивы |
956 |
Баланс |
? |
Требуется:
рассчитать итог пассива баланса на отчетную дату;
определить соотношение собственных и заемных средств банка.
Задача 1.2
В отчете о доходах и расходах банка за год приведены следующие данные в тысячах рублей. Получены проценты и комиссионные прошлых лет 810 тыс.р. Начислены и получены проценты по кредитам 235800 тыс.р. Начислен и уплачен % по расчетным и текущим счетам 61650 тыс.р. Почтово-телеграфные расходы по операциям с клиентами 28500 тыс.р. Уплачены проценты и комиссионные прошлых лет 6170 тыс.р. Расходы по перевозке ценностей 4860 тыс.р. Начислен и уплачен % по депозитам 213500 тыс.р. Получены комиссионные по услугам банка 55600 тыс.р. Расходы по оплате услуг вычислительного центра 8340 тыс.р. Штрафы и пени, уплачиваемые 750 тыс.р. Прочие доходы 49500 тыс.р. Расходы по заработной плате 12700 тыс.р.
Определить:
1.доходы банка по видам деятельности.
2.расходы по видам деятельности
3.прибыль
4. Показатели рентабельности, если
сумма капитала 1509 тыс.р.
сумма активов 24508 тыс.р.
Задача 1.3
Имеется пассив баланса банка в рублях.
|
01.01.12 |
Уд. вес |
01.03.12 |
Уд. вес |
Уставный фонд |
1240 |
|
1750 |
|
Резервный фонд |
310 |
|
412 |
|
Другие фонды |
127 |
|
240 |
|
Расчетный и другие счета |
5173 |
|
6240 |
|
Счета банков-корреспондентов |
800 |
|
1108 |
|
Срочные депозиты организации |
480 |
|
620 |
|
Вклады граждан |
120 |
|
145 |
|
Кредиты, полученные от других банков |
- |
|
4800 |
|
Депозитные сертификаты |
1500 |
|
2000 |
|
Прочие кредиторы банка |
245 |
|
196 |
|
Прибыль банка |
1270 |
|
2500 |
|
Прочие пассивы |
893 |
|
941 |
|
Баланс |
12158 |
100% |
20952 |
100% |
Рассчитать:
сумму пассива баланса на начало и конец отчетного периода.
сумму заемных и собственных средств
соотношение собственных и заемных средств
удельный вес каждой группы в общем объеме
Задача 1.4
Доходы и расходы коммерческого банка на 1 января года, р.:
Удельный вес |
Сумма |
Доходы |
|
Операционные доходы |
900100 |
Доходы от внебанковской деятельности |
100900 |
Прочие доходы |
10000 |
Итого: |
100 % |
Расходы |
|
Операционные расходы |
400500 |
Расходы по обеспечению функционирования банка |
200100 |
Прочие расходы |
5000 |
Итого: |
100 % |
Объем кредитных вложений |
740000 |
Численность работников банка |
80 чел. |
Количество клиентов |
60 чел. |
Требуется определить:
1) структуру доходов и расходов банка;
2) прибыль банка;
3) рентабельность кредитных вложений;
4) сумма доходов на одного работника;
5) сумма затрат на одного клиента.
Домашнее задание № 1
Анализ деятельности коммерческого банка
Задание:
На основе статистических данных журналов «Эксперт» и «Профиль», других публикаций изучить состояние современной банковской системы.
Проанализировать работу коммерческого банка с помощью ресурсов Интернет.
Сформулировать банковскую стратегию на примере одного из коммерческих банков (или филиала банка), действующих на территории г. Воронежа и ответить на вопросы:
Определите место исследуемого банка в банковской системе России в текущем году.
Оцените спектр услуг, предоставляемых банком
Какое влияние оказывает банк на состоянии финансовой системы региона?
На основе статистической информации оцените в динамике:
структуру ресурсной базы банка,
достаточность капитала,
основные направления вложения средств,
структуру доходного портфеля банка,
структуру собственного капитала банка, темпы его наращивания.