Золотовалютные резервы Центрального банка рф

Золотовалютные резервы – это принадлежащие государственным казначействам и центральным банкам запасы золота в слитках и монетах, средства в иностранных валютах на счетах банков за границей и иностранные банкноты и монеты.

В ряде государств мира международные резервы отражаются в балансе центрального банка, выступая частью его активов. К таким государствам, например, относятся Швейцария, Россия, Дания, Португалия, Греция, Венгрия, Германия.

В большинстве стран ЗВР рассчитываются ежемесячно (например, в Австралии, США, Великобритании). В России же эти данные публикуются на ежемесячной основе. На октябрь 2021 года РФ замыкает пятёрку лидеров по объёму международных резервов, уступая Китаю, Японии, Швейцарии и Индии.

В состав ЗВР входят:

• Монетарное золото (драгоценные камни и металлы, в том числе золото в монетах и слитках, платина, серебро, алмазы), которое содержится в хранилище, находится в пути и на ответственном хранении, в том числе за границей. Считается, что чем больше доля металла в ЗВР, тем крепче национальная валюта, поэтому в странах с развитой экономикой их доля в резервах может превышать 65%.

• Иностранная валюта (доллар, евро, юань, йена, фунт и пр.), а именно наличные деньги других государств, остатки средств на корреспондентских счетах, долговые ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, кредиты, предоставленные в рамках сделок обратного РЕПО или займов ценных бумаг. В Китае, например, делают ставку на вложения в облигации США.

• Специальные права заимствования (СДР) — мировые активы, выпущенные Международным валютным фондом (МВФ) и находящиеся на счёте страны в МВФ. Стоимость СДР устанавливается ежедневно на основе доллара США, евро, китайского юаня, японской иены и фунтов стерлингов. СДР не выполняют роль валюты и долговых обязательств, а используются в качестве платёжного и резервного средства.

• Часть Резервного фонда и Фонда национального благосостояния, номинированная в иностранной валюте.

• Резервная позиция в МВФ, которая определяется запасами средств в фонде, внесёнными на момент вступления страны в него. Другими словами, это задолженность МВФ перед страной в виде её накоплений в иностранной валюте, которые хранятся на специальном счёте в фонде.

Пополнение ЗВР происходит за счёт:

• добываемых на территории страны драгоценных металлов и золота;

• выпуска ценных бумаг на международный рынок;

• профицита торгового баланса;

• и т. д.

Темпы роста ЗВР зависят от ситуации в экономике, в том числе от состояния внешней торговли, платёжного баланса, валютного курса, инвестиционного климата в стране, политики валютных интервенций и т. д.

Собственником ЗВР выступает государство. Хранением золотых запасов в России занимается Гохран. В стенах фонда хранится золото как универсальный драгоценный металл, а также платина и металлы платиновой группы: палладий, родий, рутений, осмий. Кроме того, Гохран хранит алмазы, бриллианты, изумруды, рубины, сапфиры. Часть ЗВР размещена в Центральном хранилище ЦБ РФ. Ещё часть ЗВР хранится в ценных бумагах других стран.

Золотовалютные резервы РФ состоят из двух частей:

1. первая часть – государственный фонд драгоценных металлов и драгоценных камней РФ, полученных из законодательно закрепленных источников, находящийся в управлении Министерства финансов РФ;

2. вторая часть – золотовалютный резерв Банка России.

Двухэлементная система управления предопределяет и специфическое правовое регулирование золотовалютных резервов:

1. нормативное регулирование Минфина России (в отношении государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней) и

2. нормативное регулирование Центрального банка РФ (в отношении резервов Банка России).

Нормативные акты двух органов действуют параллельно, имеют свой объект, предмет (весьма схожие, но не идентичные), распространяются на особый, строго определенный круг отношений, в некоторых случаях взаимозависимы и взаимоопределены. Следует отметить, что какого-либо общего нормативного акта, регулирующего единые требования к обеим частям золотовалютных резервов, равно как и требования к их понятию и составу, нет.

/с сайта Банка России/

Основной целью деятельности по управлению резервами является обеспечение оптимального сочетания сохранности, ликвидности и поддержание доходности резервных активов. В этой связи Банк России при определении целевой валютной структуры резервов не руководствуется текущей курсовой конъюнктурой мировых валютных рынков. К основным критериям, на основе которых принимается решение о целевой валютной структуре валютных резервов, относятся: валютная структура внешнего долга Российской Федерации, в том числе структура платежей в краткосрочной перспективе, структура основных мировых рынков государственных облигаций и ряд других факторов. Решение о целевой валютной структуре резервов принимается Советом директоров Банка России.

За 2002 год золотовалютные резервы Российской Федерации возросли с 36,6 до 47,8 млрд. долларов США, причем этот прирост в основном произошел за счет покупки долларов США на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. В связи с этим Банк России в целях диверсификации валютной структуры резервов в течение 2002 года осуществлял операции по покупке за доллары США других иностранных валют.

Если на начало 2002 года валютные резервы (без учета золота) практически полностью состояли из активов в долларах США и евро, причем на долю евро приходилось не более 10% валютных резервов, то к концу истекшего года доля евро возросла более чем в два раза. Также произошло увеличение долей других валют. Доля доллара США за 2002 год снизилась с почти 90% до менее 75%.

+ Конституционные и законодательные основы денежной системы РФ. Монополия Центрального банка РФ на эмиссию наличных денег

Элементы денежной системы:

• национальная денежная единица, принятая в качестве масштаба цен;

• виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);

• методы организации обращения;

• порядок, ограничения и регулирования денежного обращения.

Эмиссия представляет собой выпуск денег в обращение и изъятие денег из обращения в основном государственными банками и является монополией государства. В подавляющем большинстве государств банк, осуществляющий эмиссию денег, один. Это центральный (национальный или государственный) банк. Из наиболее крупных государств только в США существует 12 эмиссионных банков, входящих в федеральную резервную систему и представляющих фактически единый банк.

Это законодательно установленный порядок.

В РФ эмиссионно-кассовое регулирование денежной массы в обращении осуществляет ЦБ РФ. Федеральный закон о Центральном банке РФ указывает на то, что монопольное право выпуска (эмиссии) на территории России банковских билетов и металлической монеты принадлежит Центральному банку РФ (ст. 29). Он является единственным эмиссионным органом страны: никакой другой орган не имеет права выпускать денежные знаки.

При этом в осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк России, но и его региональные подразделения, при них – расчетно-кассовые центры. У каждого РКЦ есть резервный фонд и оборотная касса, которая рассылает денежные средства коммерческим банкам.

Постепенно касса может заполняться, устанавливаются сроки, когда излишки отправляются в резервный фонд, а если у кассы денег не хватает, то она получает деньги из резервного фонда. То, что находится в резерве – это деньги, еще не выпущенные в оборот.

Расчетно-кассовый центр (РКЦ) Банка России – структурное подразделение, действующее в составе территориального учреждения ЦБ РФ и осуществляющее банковские операции с денежными средствами. РКЦ создаются по решению совета директоров Банка России.

В любом государстве независимо от общественно-политического строя эмиссия денег в обращение носит плановый характер в соответствии с потребностями экономики, которые просчитываются и прогнозируются. На основе эмиссионного планирования Правительство РФ может принимать эмиссионную директиву на определенный период времени, а руководство Центрального банка РФ – соответствующие эмиссионные разрешения.

РКЦ через оборотную кассу выдает деньги уполномоченному коммерческому банку.

Как принимается решение, что деньги должны быть выпущены в оборот? На основании решения о выпуске. Решение принимается на основании эмиссионной директивы.

Две системы регулирования в отношении денег. Отличия от наличности или безналичности денег.

Основные формы безналичных расчетов остались прежними. Это расчеты платежками, аккредитивами, инкассовыми поручениями, чеками. Однако к ним добавились переводы электронных денежных средств. А расчеты платежными требованиями теперь называются «переводом денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)». Составленная платежка, как и прежде, действительна в течение 10 дней.

Реквизиты и форма такого поручения (она не изменилась) есть в приложениях 1—3 к новому Положению. И теперь, если необходимо перечислить деньги нескольким получателям, можно составлять документ на общую сумму с реестром. Но только для платежей одной группы очередности. Это указано в пункте 1.17 Положения № 383-П.

Центральный БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Положение

от 29 июня 2021 года N 762-П

О правилах осуществления перевода денежных средств

+ Банковский надзор. Лицензирование банковской деятельности в РФ

Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Лицензирующим органом в банковской сфере выступает ЦБ РФ, в функции которого в том числе входит "принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций, приостановлении их действия и их отзыва».

Лицензирование банковской деятельности интерпретируется, как правило, как "система правоотношений, возникающих между Банком России и кредитными организациями и существующих на всем протяжении функционирования последних, по поводу выдачи, переоформления, приостановления, отзыва лицензий на осуществление банковской деятельности, а также осуществления надзора за соответствием деятельности кредитных организаций требованиям банковского законодательства в общем и отдельным нормативам в частности".

Банковская группа и холдинг различия.

Банк России определяет в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

- обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций;

- нормативы бухгалтерского учета и отчетности;

- правила организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации.

Кроме того, ЦБ устанавливает следующие финансовые нормативы для кредитных организаций:

- предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% от собственных средств);

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией или банковской группой своим участникам (акционерам).

Базовые нормативы прописаны в федеральном законе: максимальный размер риска на одного заемщика не может превышать 25% размера собственных средств банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков (сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, составляющая более 5% средств) должен быть не больше 800% от капитала. Банк не может вкладывать более 25% своих собственных средств в акции и доли других юридических лиц. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), ограничен 50%. Остальные нормативные показатели определяются Банком России самостоятельно.

Для контроля соблюдения законов и нормативов ЦБ наделен правом проведения проверок кредитных организаций, по результатам которых он может применять следующие санкции:

• взыскать с кредитной организации штраф до 1% от уставного капитала;

• потребовать осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей, осуществления реорганизации;

• изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

• ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

• назначить временную администрацию на срок до шести месяцев;

• ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации;

• предложить учредителям увеличить размер собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

Высшей мерой наказания для банка, которую может применить ЦБ, является отзыв лицензии, за ним должна последовать ликвидация банка.

+ Пруденциальное регулирование банковской деятельности: понятие, задачи, методы. Надзор Центрального банка РФ

Финансовая неустойчивость кредитных организаций обусловлена главным образом банковскими рисками, под которыми следует понимать возможность случайного непредотвратимого финансово-негативного результата банковских операций и сделок. Банковские риски существенным образом затрудняют управление финансами кредитной организации и ставят под угрозу ее платежеспособность, что требует принятия мер по их ограничению. На решение именно этой задачи и направлено пруденциальное регулирование банковской деятельности. "Пруденциальное" от латинского providential, что переводится как "предусмотрительность" или «предосторожность».

Правила, заложенные в методах пруденциального регулирования, основаны на использовании свойств рисков. Риски имеют два свойства: вероятность и направленность.

Практика управления кредитными организациями выработала ряд приемов, направленных на ограничение последствий банковских рисков. Эти приемы составляют основу пруденциального регулирования банковской деятельности, воплощаясь посредством экономических нормативов. В них получили опосредование такие приемы, как синхронизация, хеджирование, диверсификация операций и сделок, а также резервирование денежных ресурсов.

1. Метод синхронизации направлен на установление запаса дебиторской задолженности.

2. Метод хеджирования основан на использовании обратно зависимых экономических процессов – негативные последствия по одним операциям нейтрализуются результатами других операций, с обратной динамикой доходности. Хеджирование применяется в нормативах, ограничивающих валютный, процентный и финансовый риски кредитных организаций.

3. Метод диверсификации основан на рассредоточении капиталовложений, ограничивающем распространение случайных последствий.

4. Метод резервирования основан на изъятии из обращения денежных ресурсов и создании фондов для компенсации последствий банковских рисков. Этот метод получил воплощение в нормативах минимального размера уставного капитала, минимального размера собственных средств, минимального размера резервных фондов, достаточности капитала.